קרן השתלמות אפיק חסכון אטרקטיבי

במקור קרן השתלמות נועדה לשמש כמקור חיסכון למטרות לימודים והשתלמויות. עם הזמן הייעוד שלה הפך לאפיק חיסכון אטרקטיבי לתקופה בינונית. קרן השתלמות היא סוג של קופת חיסכון אשר מיועדת הן לשכירים והן לעצמאיים, כאשר ישנם גם אפיקים מיוחדים עבור  קיבוצים ומושבים שיתופיים. אחת מהסיבות להיותה של קרן השתלמות מוצר אטרקטיבי, היא שתנאי החיסכון לקרנות השתלמות זוכים להטבת מס, זאת בדומה לחיסכון ארוך טווח כמו קופות גמל, וקרנות פנסיה למשל. יש מי שמנצל את כספי הקרן לשימושים של לימודים והשתלמויות, ואחרים
משתמשים בכספים למטרות אחרות, לפי התנאים של הקרן. גם אם ממתינים עד תום התקופה בה ניתן לעשות שימוש בכספים לכל מטרה שרוצים (כ-6 שנים), זהו אפיק נוח ואטרקטיבי מבחינת חיסכון לטווח הבינוני. מקומות עבודה המציעים קרן השתלמות בעצם מעניקים לעובדים שלהם הטבה משמעותית, הטבה אותה יוכלו לנצל או להשתלמויות או למטרות שונות אחרות. כאשר מסתיימת תקופת החיסכון וניתן לפדות את הכסף מהקרן, בעלי קרן השתלמות יכולים לעשות עם חיסכון זה מה שיעלה על דעתם, כמו חופשה, שיפוץ הבית ועוד.

מתי ניתן לפדות קרן השתלמות?

ניתן לפדות את הכספים שהופקדו לטובת קרן השתלמות בתום 3 שנים מתחילת ההפקדה, לצרכים של לימודים והשתלמויות. הפדיון נעשה ללא תשלומי מס על הקרן או על הרווחים שנצברו. במידה והקרן שייכת לגבר מעל גיל 67 או לאישה מגיל 62, יוכלו אלו לפדות את כספי קרן השתלמות לכל מטרה, גם אחת שאינה מערבת לימודים או השתלמויות. עבור כל האחרים, תהיה האפשרות לפדות את כספי הקרן לכל מטרה, לאחר 6 שנים מתחילת ההפקדה, ללא קשר לגיל. היתר זה, לשם שימוש בכספים לכל מטרה הינו אחת הסיבות לפופולאריות של קרן השתלמות כאפיק חיסכון בינוני. בהרבה מקרים, אכן בוחרים לפדות את הכספים בתום 6 שנים. יש המשתמשים בכספים שנחסכו במסגרת הקרן למטרות כמו שיפוצים, חתונה, רכב חדש, טיול לחו”ל ועוד. לקרן מסוג זה יתרון גדול לעומת חסכונות ארוכי טווח, בגלל היכולת להשתמש בכספים לאחר תקופה של 6 שנים.

הטבות במס בקרנות השתלמות

ההפקדות של המעסיק לטובת קרן השתלמות הן פטורות ממס הכנסה, במידה ומתקיים התנאי שקובע שהפקדותיו של המעסיק יחד עם הפקדותיו של העובד הינן בגובה של לא יותר מ-10 אחוז משכר הברוטו של אותו עובד. החלוקה הפנימית היא שהמעביד משלם עד 7.5 אחוז משכר העובד, והעובד משלם עד 2.5 אחוז משכרו. תנאי נוסף באפיק חיסכון כמו קרן השתלמות הוא שההטבות במס הינן עד לסכום של 1,600 ₪ בחודש. כל סכום העולם על כך יהיה חייב במס, כלומר ה-1,600 הראשונים יהיו פטורים ממס בעוד ההפרש יהיה חייב במס. פעמים רבות העובד יעדיף להשקיע את הסכום הנותר באפיקי השקעה אחרים בגלל הגבלת המס, ולאו דווקא באותה קרן השתלמות. אך באופן עקרוני, ניתן להפקיד גם סכומים גבוהים יותר באותה קרן אם בחישוב מצאתם שמשתלם לכם לשלם את המס.

איך בוחרים קרן השתלמות?

צרו קשר ללא התחייבות וקבלו את כל המידע עבור החלטה מתאימה עבור מסלול קרן ההשתלמות שלכם. בררו אודות דמי ניהול, הטבות, קרנות השתלמות למורים, עצמאיים ושכירים. בצעו השוואה בין המסלולים שבשוק כיום מציעים.